內部稽核

   
一、內部稽核組織
本公司稽核室隸屬於董事會,設置專任內部稽核主管一位,盡稽核專業之注意及責任執行稽核任務。綜理稽核業務之策劃與執行,除定期向各監察人及獨立董事報告稽核業務外,並列席董事會報告。 nax2
二、內部稽核運作
內部稽核規程明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率;其範圍包涵公司所有作業及其子公司。稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺失的另外管道。
   
三、內部控制制度自行檢查作業
內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果出具「內部控制制度聲明書」,於每年三月底前提報董事會決議,並向金管會指定網站辦理公告申報,並刊登於本公司年報及公開說明書。